До афери з незаконним відшкодуванням ПДВ причетні колишні податківці.

Під час розслідування кримінального провадження щодо ухилення від сплати 220 млн. гривень податків київським підприємством «Ексімтех», співробітники фінансових розслідувань Державної фіскальної  служби виявили факт незаконного відшкодування ПДВ.

Незаконне відшкодування податку на додану вартість у сумі 2 млрд. гривень здійснювалося в той період,  коли директор підприємства вже знаходився у місцях позбавлення волі.

Також слідство встановило, що розкрадання державного бюджету відбувалося за активного сприяння колишніх керівників Міністерства доходів і зборів та співробітників податкових органів районного і регіонального рівня.

Слідство з’ясовує перелік осіб, причетних до злочинів за фактами ухилення від сплати податків та розкрадання державних коштів (ст. 212, 191 Кримінального кодексу України, остання з яких  передбачає термін ув'язнення від 7 до 12 років).